Quais são os acordos de Basileia?

O Acordo de Basileia é um conjunto de acordos estabelecidos pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS). É nomeado após uma das cidades mais populosas da Suíça. A unidade administrativa do BCBS está localizada lá e também serve como ponto de encontro regular. O Acordo de Basileia oferece recomendações sobre leis e regulamentos bancários às instituições financeiras para incentivar o gerenciamento de capital e a capacidade de lidar com perdas.

O BCBS foi formado em 1974 pelos governadores dos bancos centrais de uma coleção de países conhecida como Grupo dos Dez: Bélgica, Canadá, França, Alemanha, Itália, Japão, Holanda, Suécia, Reino Unido e Estados Unidos. Esses países formam metade das principais economias do G-20. Desde a sua fundação, outras nações deste grupo maior, que incluem África do Sul, Índia e China, aderiram ao BCBS. Países fora do âmbito do G-20, como Cingapura e Hong Kong, também são membros.

Foi uma liquidação do Bank Herstatt, sediado em Colônia, na Alemanha, devido a um atraso na troca de pagamento em dólares que resultou na formação do BCBS e também levou à origem de Basileia I. Publicado em 1988, Basileia I foca em perdas inesperadas de instituições financeiras como a que o Bank Herstatt sofreu ao estabelecer requisitos mínimos de capital. O acordo estabeleceu cinco níveis de riscos de adequação de capital - 0, 10, 20, 50 e 100% - que medem até que ponto um banco pode ser prejudicado por uma perda financeira; por exemplo, um banco com 0% de seus ativos ponderados pelo risco pode ser considerado como possuindo capital de nível 1. Segundo Basileia I, o BCBS sugere que as instituições que operam em nível internacional operem com um peso de risco de 8%.

Basileia II, publicado pela primeira vez em 2004, expande além do foco no risco de crédito de seu antecessor. Adicionando revisão de supervisão e disciplina de mercado aos requisitos mínimos de crédito, o comitê de Basileia estabeleceu os chamados três pilares dos acordos. O foco principal de Basileia II é reforçar e supervisionar os padrões da comunidade financeira internacional.

Com a crise financeira global que ocorreu no final dos anos 2000, a terceira edição dos Acordos de Basileia apareceu em 2009. Basileia III revisou os acordos anteriores, concentrando-se no fortalecimento de instituições financeiras individuais para impedir que choques generalizados acontecessem. Esse fortalecimento é incentivado por meio de técnicas como alavancagem e liquidez bancária.

Notavelmente, o BCBS não exerce autoridade para fazer cumprir os Acordos de Basileia. O que isso encoraja, no entanto, é uma convergência internacional de padrões financeiros básicos. Existem membros não-BCBS que implementam os Acordos de Basileia através de suas leis e regulamentos nacionais.

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